50 transferencias al mes y el SII: qué significa y cómo prepararte
El pánico de las 50 transferencias
Si usas redes sociales, probablemente ya viste algún video o publicación que dice algo como: “Si recibes más de 50 transferencias al mes, el SII te multa”. El tema se viralizó, generó pánico y —como suele pasar— se mezcló lo real con lo inventado.
Hay personas que dejaron de vender por miedo. Otras cerraron sus cuentas de emprendimiento. Otras simplemente no saben qué hacer.
La verdad es que la norma existe, pero no dice lo que la mayoría cree. Vamos a separar mito de realidad, explicarte qué dice la ley, quién debería preocuparse y —lo más importante— qué puedes hacer hoy para estar tranquilo.
Qué dice realmente la Ley 21.713
La Ley 21.713, publicada en octubre de 2024, incorporó el artículo 85 ter al Código Tributario. Este artículo establece que las instituciones financieras deben informar al SII cuando una persona natural o jurídica recibe más de 50 abonos provenientes de 50 o más personas o entidades diferentes dentro de un mismo día, semana o mes. También se gatilla el reporte cuando una cuenta presenta al menos 100 abonos de 100 o más personas diferentes en un semestre.
Las instituciones obligadas a reportar incluyen bancos, cooperativas de ahorro y crédito, compañías de seguros y entidades de depósito de valores. Desde julio de 2025, la Ley 21.755 amplió esta obligación a los emisores de tarjetas prepago no bancarias (como Tenpo, Mercado Pago y similares), cerrando un vacío que existía en la norma original.
Leíste bien: informar. No multar. No sancionar. No congelar tu cuenta.
Lo que hace esta norma es crear un mecanismo de reporte automático. La entidad financiera detecta que superaste el umbral y envía esa información al Servicio de Impuestos Internos de forma semestral (en julio y enero). Nada más.
| Lo que dice la norma | Lo que NO dice la norma |
|---|---|
| Las entidades financieras (incluidas prepago) reportan al SII cuando recibes más de 50 abonos de 50+ personas distintas en un día, semana o mes | El SII te multa automáticamente por recibir muchas transferencias |
| También reportan si recibes al menos 100 abonos de 100+ personas distintas en un semestre | Te van a embargar o cerrar tu cuenta |
| El SII recibe el monto agregado y la cantidad de abonos, pero no quién te transfirió | Que el SII va a llamar a cada persona que te hizo una transferencia |
Importante: El umbral es de más de 50 abonos recibidos de 50 o más personas diferentes, no transferencias enviadas. El SII no recibe el detalle de quién te transfirió, solo el monto agregado. Y debe eliminar la información si no la usa para fiscalización dentro de 3 años. Además, no cuentan para este cálculo las transferencias entre cuentas propias, devoluciones de impuestos, pagos de seguros ni desembolsos de préstamos.
Qué hace el SII con esa información
El SII no va a golpearte la puerta al día siguiente. Lo que hace es cruzar datos:
- ¿Tienes inicio de actividades? Si recibes muchas transferencias y no tienes inicio de actividades, es una señal de que podrías estar vendiendo sin formalizar.
- ¿Emites boletas? Si tienes inicio de actividades pero tus boletas emitidas no coinciden con la cantidad de transferencias que recibes, hay una inconsistencia.
- ¿Cuadran tus declaraciones? Si declaras $500.000 en ventas pero recibes $3.000.000 en transferencias, el SII tiene una pregunta legítima.
- ¿Tienes movimientos bancarios que no coinciden con tu actividad declarada? Eso también genera alertas.
En resumen: el SII usa esta información como una pieza más del rompecabezas. Si tus números cuadran, no pasa nada. Si no cuadran, pueden iniciar una fiscalización.
Quiénes deberían preocuparse
Si te identificas con alguno de estos perfiles, presta atención:
- Vendes productos o servicios regularmente y no tienes inicio de actividades: Estás operando de manera informal y el SII ahora tiene una forma más fácil de detectarlo.
- Recibes pagos por transferencia pero no emites boletas: Cada venta debería tener su boleta electrónica. Si no la emites, hay un vacío que el SII puede notar.
- Usas tu cuenta personal para recibir pagos del negocio: Cuando todo está mezclado, es imposible demostrar qué es venta y qué es personal.
- Haces ventas por Instagram, WhatsApp, ferias o Mercado Libre sin formalizar: El canal no importa. Si vendes, deberías estar formalizado.
- Recibes pagos de clientes frecuentes sin respaldo documental: Aunque sea un acuerdo de palabra, ante el SII necesitas documentos.
En simple: Si estás vendiendo de forma habitual y no tienes nada formalizado, la regla de las 50 transferencias hace que sea mucho más probable que el SII se entere.
Quiénes NO deberían preocuparse
No toda transferencia recibida es sospechosa. Si caes en alguna de estas categorías, puedes estar tranquilo:
- Eres trabajador dependiente y recibes reembolsos de colegas: Dividir la cuenta del almuerzo no te convierte en contribuyente.
- Recibes transferencias de familiares: Mesadas, regalos o aportes familiares no son ventas.
- Dividiste gastos de un viaje o evento: Las transferencias por prorrateo de gastos compartidos no califican como actividad comercial.
- Recibes tu sueldo y alguna que otra transferencia personal: El SII sabe distinguir contexto. Un sueldo más 10 transferencias de amigos no genera alerta.
El contexto importa. El SII no va a asumir automáticamente que eres comerciante informal porque recibiste transferencias. Lo que busca son patrones consistentes de actividad comercial sin respaldo tributario.
Qué hacer si estás en la zona de riesgo
Si vendes regularmente y no tienes todo formalizado, este es el momento de ponerte al día. No cuando llegue la notificación del SII, sino ahora.
1. Haz tu inicio de actividades
Es gratuito y se hace en línea en el sitio del SII. Defines tu actividad económica, tu régimen tributario y quedas habilitado para operar formalmente. Si no sabes por dónde partir, tenemos una guía completa de inicio de actividades que te explica el paso a paso.
2. Emite boletas electrónicas por cada venta
Toda venta debe tener su boleta. No importa si es de $5.000 o de $500.000. Si no emites boleta, estás incumpliendo una obligación tributaria y te arriesgas a multas que pueden ser severas.
3. Separa tu cuenta personal de la del negocio
Abre una cuenta exclusiva para tu actividad comercial. Todos los pagos de clientes van ahí. Todos los gastos del negocio salen de ahí. Tu sueldo como dueño es una transferencia fija a tu cuenta personal. Esto te da claridad y respaldo ante cualquier revisión. Puedes ver cómo hacerlo en nuestra guía para organizar los gastos de tu PyME.
4. Lleva un registro de cada venta
No basta con emitir la boleta. Necesitas saber cuánto vendiste, a quién, cuándo y por qué monto. Un registro ordenado te permite:
- Cuadrar tus ventas con tus transferencias recibidas.
- Declarar correctamente tu IVA mensual.
- Responder con tranquilidad si el SII te pregunta algo.
5. Declara y paga tus impuestos a tiempo
Con inicio de actividades, debes presentar tu F29 todos los meses. Si tus ventas están registradas y tus boletas emitidas, esto es rápido y simple. Si lo dejas acumular, se convierte en un problema.
El peligro real no son las 50 transferencias
Seamos honestos: el problema no es que el banco reporte tus transferencias. El problema es no tener cómo respaldar tus ingresos.
Si vendes $2.000.000 al mes, recibes 80 transferencias y tienes todo formalizado —inicio de actividades, boletas emitidas, declaraciones al día, cuentas separadas—, no tienes nada que temer. El SII puede mirar tus números y va a ver que todo cuadra.
Pero si vendes $2.000.000 al mes, recibes 80 transferencias y no tienes inicio de actividades, no emites boletas, usas tu cuenta personal y no declaras nada… el reporte bancario es solo el comienzo de un problema mucho más grande.
La regla de las 50 transferencias no creó un riesgo nuevo. Hizo visible un riesgo que ya existía.
| Situación | Riesgo real |
|---|---|
| Vendes con inicio de actividades, boletas y declaraciones al día | Bajo. Tus números cuadran. |
| Vendes con inicio de actividades pero no siempre emites boleta | Medio. Hay inconsistencias que el SII puede detectar. |
| Vendes sin inicio de actividades ni boletas | Alto. No tienes cómo respaldar tus ingresos. |
| Recibes transferencias personales sin actividad comercial | Nulo. No hay actividad que fiscalizar. |
Que las transferencias no te quiten el sueño
Si vendes regularmente, lo mejor que puedes hacer es formalizarte y tener todo en orden. CERTAIN te permite llevar el registro de cada venta, emitir boletas electrónicas y tener tus números claros para cualquier requerimiento del SII.
No esperes a que te llegue una notificación. Anticípate y opera con certeza. Conversemos.